——2022年3月17日在长武县第十九届人民代表

大会第一次会议上

长武县财政局

各位代表：

受县政府委托，现将我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协各位委员和列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财税部门认真贯彻落实中、省、市财政工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行县十八届人大五次会议的各项决议，坚持推进高质量发展，牢固树立“过紧日子”思想，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，积极争取上级转移支付和政府债券，盘活财政存量资金，大力压缩一般性支出，财政预算执行情况总体稳中向好。

（一）一般公共预算执行情况

2021年，全县公共财政总收入完成181370万元，增长22.9%。全县地方一般公共预算收入完成79527万元，占预算65860万元的120.8%，增长24.4%，增收15590万元。全县地方一般公共预算支出完成225480万元，占年初预算216275万元的104.3%，同比增长8.4%，增支17406万元。

全县地方一般公共预算收入完成79527万元，加上上级各类补助收入122935万元，债券转贷收入13461万元，基金调入12619万元，其他调入7万元，上年结转14910万元，全县收入总计243459万元。全县地方一般公共预算支出完成225480万元，加上上解支出2966万元，政府债务还本9298万元，安排预算稳定调节基金5715万元，全县支出总计243459万元。收支相抵，年终无结余。

2021年，全县“三公”经费支出707.71万元，同比下降26.67%，减支257.4万元（剔除公务用车购置费增长因素，较上年下降3.03%，减支21.54万元）。其中：公务用车运行维护费382.23万元，同比下降4.14%；公务用车购置费19.36万元，同比下降92.4%；公务接待费306.12万元，同比下降1.62%。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全县政府性基金收入完成19398万元，加上上级补助收入976万元，专项债券转贷收入25700万元，调入资金82万元，上年结转7117万元，收入总计53273万元。全年政府性基金支出完成38785万元，调出12619万元。收支相抵，结转下年1869万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2021年，全县社会保险基金收入22641.39万元，加上上年结余16234.77万元，收入总计38876.16万元。全县社会保险基金支出20610.29万元，年终结余18265.87万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2021年，全县国有资本经营预算收入7万元，其中，上级补助收入7万元。全县国有资本经营预算支出7万元，其中调入一般公共预算7万元，年终无结余。

需要说明的是：2021年财政预算执行情况已上报省、市财政部门，报告数据待省、市财政部门审核批复后，我们将向县人大常委会专题汇报财政收支决算情况。

（五）政府债务余额情况

截止2021年底，我县地方政府债务限额为108674.7万元，其中一般债务限额为61998.7万元，专项债务限额46676万元。地方政府债务余额为97942.17万元，其中一般债务余额为55184.17万元，专项债务余额为42759 万元。

二、2021年财政工作情况

2021年，财政部门坚决贯彻落实县委、县政府各项决策部署，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、讲求绩效、收支平衡”的原则，积极应对新冠肺炎疫情、财力调度困难等严峻复杂形势，注重挖潜增收，大力压缩一般性支出，优先保证“三保”支出，全面落实“五个扎实”要求，推动“六稳”“六保”、乡村振兴、疫情防控等中省市县重大决策部署贯彻落实到位，财政科学化、规范化、精细化管理迈上新台阶，助推县域经济实现高水平增长、高质量发展。

（一）紧盯主业，做大收入规模。一是充分挖掘增收潜力。积极开展税源调查，定期召开财税联席会议，科学测算收入目标，算好收入任务账、时间账、进度账，夯实收入责任，逐月对标落实，加大税收征管的稽查、清欠和监控力度，严防税收征管“跑冒滴漏”，确保财政收入及时足额入库。二是大力培植新增财源。积极应对新冠肺炎疫情和供给侧结构性改革对县内支柱产业、新兴产业的影响，将减税因素及减税额等精准测算到企业，及早研判、制定应对减税弥补措施，牢牢把握组织财政收入的主动权。拨付2540.7万元，支持高家堡煤矿、润中清洁能源公司、翊丞电子商务公司、金醇古酒业公司等企业，努力培植新增财源。三是积极争取增量盘活存量。共争取到上级转移支付资金122009万元，政府专项债券资金25700万元，政府债券转贷资金37504万元，清理盘活财政存量资金3894万元，资金使用绩效得到明显提高。

（二）围绕中心，保障重点工作。积极应对财政盘子趋紧、资金周转困难的不利形势，统筹各方财力，倾力支持全县各项中心工作、重点工作。一是充分保障巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。全年安排各类资金20742.61万元，其中：财政专项资金12166.01万元，整合部门涉农资金8576.6万元。落实县级配套资金3535万元，承接用好苏陕扶贫协作资金1200万元。统筹财力向产业发展、农田水利基础设施等重点领域倾斜，投入农业、果业专项资金14636.84万元，支持种植养殖产业发展、高标准农田建设、改善农业生产条件等，提高农业综合生产能力。拨付农村“一事一议”财政奖补资金254.5万元，实施村庄道路硬化、道路亮化、排污排水渠、村级广场等项目15个；通过“一卡通”发放耕地地力保护补贴、退耕还林补贴等23项8939.24万元，促进农业增产、农民增收、农村发展。二是全力保障疫情防控。投入疫情防控各类资金2014.7万元，其中，中央资金103.4万元，省级资金12.9万元，市级资金57.7万元，县级资金1530.7万元，为我县全面打赢疫情防控阻击战提供了坚强资金保障，守住了“零输入、零感染”的底线。三是支持重点项目建设。投入资金22483万元，支持城乡建设及重点项目实施，北大街、育才路建成通车，北大街排水防涝等9个市政改造项目全部竣工；筹措资金5820万元，支持巨枣公路、长枣公路等县城及镇村道路拓宽改造，城乡环境更加优越。四是支持污染防治。将环保投入作为公共财政支出的重点，足额安排污染防治资金11022.8万元，支持截污治污项目、污水处理项目建设及黑河、泾河治理，强化饮用水源保护，开展农村人居环境整治等，全面推动“河(湖)长制”落实及城乡垃圾收运一体化、天然林保护、耕地土壤环境质量检测等，长武“蓝天、碧水、净土、青山”的生态底色更加靓丽。五是严控政府债务。严格执行《长武县政府债务管理办法》，以举债融资负面清单为“红线”，全力防范化解政府性债务风险，加强政府性债务全口径管理，落实防范化解债务风险预案，建立债务风险动态监测预警机制。积极有序推动国有土地出让，有效盘活国有资产，全年清偿政府隐性债务3240万元，清理偿还拖欠中小企业民营企业账款工作已全面完成。

（三）着眼民生，增强人民福祉。坚持保障和改善民生“两个80%”增长不动摇，全县民生支出达到191138万元，占公共财政支出的84.77%。一是加大教育事业投入。安排教育支出34015万元，教育投入及教育生均经费“两个只增不减”得到全面落实。朝阳幼儿园建成投用，30所学校办学条件得到改善提升，营养餐改善计划、中等职业教育学生补助、薄弱学校改造、特岗教师计划等得到全面落实，教育软硬件设施全面加强。二是助力公共卫生事业发展。拨付资金9114万元，实施基本公共卫生服务、国家基本药物补助、公共卫生体系建设、公立医院取消药品加成补助等，支持县医院内科综合楼建设、发热门诊及传染楼改扩建建设，落实医疗救助、计生家庭补助、村医补助及基层医疗卫生机构综合补偿，全县医疗卫生公共服务能力不断增强。三是切实提升社会保障水平。安排城乡低保补助资金4946万元，五保户、高龄老人、残疾人等补助资金2276万元，城乡居民养老保险补助资金5174万元，城乡居民医保县财政配套资金692万元，财政代缴各类人员医疗保险119万元、养老保险5304万元，贫困人口农村公益性岗位支出1300万元，助力“两馆一院一中心”等重大民生项目建成投用，社会保障水平持续提高。四是有效保障社会治理。拨付资金4998.77万元，支持看守所新建、公安装备购置、人脸视频监控等项目实施，保障扫黑除恶专项斗争、政法系统办案经费，切实提升社会治理能力。五是足额保障个人支出需要。牢固树立“过紧日子”思想，有效压减一般性支出，按时足额发放干部职工工资、津补贴，严格落实乡镇工作补贴、公务用车交通补贴、职务与职级并行等政策，足额拨付住房公积金、养老保险、职业年金、医疗保险等，切实维护干部职工利益。

（四）深化改革，打造阳光财政。一是健全完善预算管理机制。全面加强政府全口径预决算和部门预决算的编制和管理，统筹安排各项财力来源，提高综合预算水平；督促全县各部门按规定公开部门预决算信息，在政府网站设立扶贫资金公开专栏，动态公开扶贫资金的分配、使用及绩效等信息。二是不断加强国库集中收付管理。有效规范国库集中收付管理程序，健全预算执行动态监控机制，大力优化工作流程，国库支付更加快捷、高效、安全；积极推行公务卡制度改革，全县各预算单位累计持卡数量达到4873张，全年累计刷卡公务消费8810笔，消费金额1073.5万元。三是有序推进政府采购制度改革。全面应用陕西省政府购买服务信息平台，坚持采管分离，完成采购项目98批次，采购资金14227.75万元，节约资金314.33万元，节约率达到2.16%。

（五）严格监管，确保财尽其用。一是严格落实预算绩效目标管理和财政投资评审管理。将绩效理念和管理融入预算编制、执行和监督全过程。健全完善预算管理机制，全面加强政府全口径预决算和部门预决算的编制和管理，严控预算调整和调剂事项，统筹安排各项财力来源，提高综合预算水平，实现资金分配、使用“透明化”，确保将有限财力用到保民生、促发展上，打造“阳光财政”。制定出台《长武县财政投资评审管理办法》和《长武县财政投资项目评审实施细则》，切实履行财政职能，加强财政支出预算管理，规范财政投资项目评审行为，提高财政资金使用效益。二是全力做好“财政云”推广应用。通过广泛宣传、操作培训、信息采集、技术保障，开设零余额账户，切实加强“财政云”系统日常应用，部门预算、预算执行、财务核算等核心模块全面上线运行，透明预算、透明决算基本实现。三是加强监督检查。紧扣群众关心关注的财政资金安全、使用绩效等热难点问题，紧盯粮食安全和“一卡通”专项整治等重点，增强项目资金监督检查频次和深度，真正发现问题、通报问题、解决问题。对各类项目资金，加强进度监管，力促项目按“进度条”施工、按“完成量”结算，统筹结余资金，让“单位结余”变成“财政增量”；梳理乡镇财务，理清行政事业单位的国有资产，严格落实减税降费政策，不断激发市场活力，进一步增强财源后劲。

在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，当前全县财政运行仍存在一些问题和不足，主要表现在：财政收入规模相对不大，收入组织困难较多，财政需求只增不减的格局没有从根本上得到有效改变；财政收支平衡趋紧成为新常态，统筹“三保”支出、乡村振兴、债务风险防控之间的矛盾日益突出，财政运行压力与风险持续存在。对此，我们将高度重视，认真研究，制定措施，逐步予以有效解决。

三、2022年财政预算安排

2022年，是实施“十四五”规划的关键之年，是推进“富强美好”新长武建设的重要一年，全县财政预算安排的指导思想是：深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足全县财政实际，努力破解瓶颈制约，进一步规范管理财政支出，统筹盘活存量资金，千方百计组织收入，创新方式深化改革，狠抓预算绩效管理，加快推进项目建设，全力提升服务水平，保障乡村振兴、民生项目和重点支出，促进财政各项工作取得新的成效，为县域经济实现高质量发展提供坚强的财政保障。

（一）全县一般公共预算安排

2022年，全县公共财政总收入预期目标为151946万元，同口径增长3%；全县地方一般公共预算收入预期目标为67950万元，同口径增长3%。

全县地方一般公共预算收入主要项目安排为：税收收入完成60500万元，较上年增长2.6%。其中：增值税20400万元，增长10.3%；企业所得税2900万元，下降38.3%；个人所得税760万元，下降5%；资源税26940万元,增长5.2 %；城市维护建设税3800万元，增长15.2%；房产税2400万元，下降25 %；印花税540万元，下降14.3%；城镇土地使用税480万元，下降11.1%；土地增值税108万元，下降50.9%；车船税198万元，下降1%；耕地占用税124万元，下降17.3%；契税1850万元，增长66.7%。非税收入完成7450万元。其中：行政事业性收费收入2460万元，下降1.7%；罚没收入1100万元，增长7.8%；专项收入3000万元，增长7.1 %；国有资源（资产）有偿使用收入620万元，下降131.3 %；政府住房基金收入270万元，下降15.6%。

2022年，全县地方一般公共预算收入67950万元，加上返还性收入扣减244万元（其中上划中央增值税返还754万元，所得税基数返还补助13万元，成品油税费改革税收返还204万元，上划中央消费税返还2万元，营改增基数返还扣减1217万元），一般性转移支付收入56400万元（其中均衡性转移支付收入32542万元，县级基本财力保障机制奖补资金9055万元，固定数额补助收入9796万元，结算补助收入4066万元，革命老区转移支付941万元），预下达专项转移支付收入74000万元，转贷新增债券收入5000万元，动用预算稳定调节基金5715万元，基金调入18800万元，全县当年总财力为227621万元。减除上解市财政3411万元，债券还本5663万元，县本级可用财力为218547万元。

全县地方一般公共预算支出预期目标为218547万元，其中：个人部分支出77960万元，占预算总支出的35.7%；公务费支出3633万元（预留因公出国<境>支出10万元，年初不下达部门，按有关规定和程序审批后予以下达），占预算总支出的1.7%；各项社会事业发展项目支出131954万元(其中：年初预算下达部门55470万元，专项转移支付74000万元及预留城建、交通、教育、水利、乡村振兴等2484万元暂不下达部门)，占预算总支出的60.4%；总预备费5000万元。

具体支出项目安排为：一般公共服务支出20310.46万元，下降5.7%，主要用于党政机关行政运行管理及专项业务等方面；公共安全支出8113.54万元，下降10.2%，主要用于公安、司法、交警等社会公共安全及相关专项业务等方面；教育支出34115万元，增长0.3%，主要用于义务教育、普通高中、学前教育生均经费补助、职业教育、贫困生资助等方面；科学技术支出250万元，增长152.5%，主要用于支持科技资源统筹、科技成果转化、科普宣传及社会科学等方面；文化旅游体育与传媒支出3821.17万元，增长61.2%，主要用于文体场馆免费开放、文物保护以及支持群众性体育事业发展等方面；社会保障和就业支出34838.45万元，增长8.3%，主要用于全县机关事业单位退休人员养老金发放、城乡居民最低生活保障，五保供养、城乡居民社会养老保险，残疾人生活补助和护理补贴等，优抚安置、就业补助等方面；卫生健康支出18927.96万元，下降16.2%，主要用于城乡医疗保险、基本公共卫生服务、城乡医疗救助、高领老人生活保健以及支持公立医院、基层医疗卫生机构、人口计划生育等方面；节能环保支出6182.86万元，下降44.4%，主要用于支持生态环境保护、大气污染防治、水污染防治、节能减排等工作；城乡社区支出22582.19万元，增长102.3%，主要用于城市基础设施建设及维护、城乡综合执法、环境卫生整治、城市亮化等方面；农林水支出41683.59万元，下降5.6%，主要用于支持现代农业发展、退耕还林、天然林保护、重点水利工程和农田水利建设、农机具购置补贴、果业发展、乡村振兴、农业综合开发和农村综合改革等方面；交通运输支出5461.61万元，增长31.3%，主要用于通村组公路建设、养护及公共交通补贴等方面；资源勘探电力信息等支出4636.75万元，增长60.7%，主要用于支持工业发展、产业结构调整、工业转型升级、中小企业发展等方面；商业服务业等事务支出757.21万元，下降0.7%，主要用于县供销市场体系管理等方面；自然资源海洋气象等支出753.2万元，下降24.2%，主要用于国土资源整治调查、地质灾害防治等公益服务事业方面；住房保障支出4836.7万元，下降6.5%，主要用于个人住房公积金县级配套及保障性住房支出；粮油物资储备支出610万元，下降0.8%，主要用于国家粮食差价补贴、粮食挂账利息补贴及粮油市场调控等方面；灾害防治及应急管理支出3172.31万元，增长14.52%，主要用于消防、森林防火、防汛、安监等应急方面支出；年初预留2494万元，主要是预留因公出国（境）支出10万元，预留城建、交通、教育、水利、乡村振兴等2484万元；预备费5000万元，主要用于不可预计的自然灾害等应急方面。

2022年，全县“三公”经费预算为690.42万元，其中：公务用车运行维护费384.3万元，公务接待费306.12万元。

（二）全县政府性基金预算安排

2022年，全县政府性基金收入预算为40800万元，其中国有土地使用权出让收入40231万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入69万元；加上上年结转收入1869万元，全县可用政府性基金为42669万元。全县政府性基金支出预算为23869万元，其中国有土地使用权出让相关支出21952万元，城市基础设施配套费支出500万元，污水处理费支出69万元，彩票公益金相关支出648万元，专项债券支出700万元。调出预算内18800万元，收支相抵，年终无结余。

（三）全县社会保险基金预算安排

2022年，全县社会保险基金收入预算为24352.96万元，加上上年结余18265.87万元，收入总计42618.83万元。全县社会保险基金支出预算为21526.89万元，年终结余21091.94万元。

四、2022年财政主要工作任务

（一）抓财源，增强发展活力。一是充分发挥科技创新、创业扶持、创新驱动等财政资金杠杆和导向作用，支持电子商务、服务业及现代物流园区建设，引导金融机构加大对县域企业信贷服务力度，增强金融服务重点企业和实体经济的能力，打造我县经济新的增长点。二是坚持项目带动，紧盯国家政策，积极向上争取项目和资金，及时与各部门单位沟通，把助力乡村振兴、生态环境及基础设施建设等作为重点，力争更多项目列入中省市盘子。三是加大对一般性转移支付、省政府新增债券和置换债券等资金的争取力度，着力增加财力总量，为项目实施提供资金保障。四是强化国有资产运营管理，持续推进全县融资平台整合升级，科学盘活闲置、低效资产，挖掘潜在收入。

（二）抓征管，实现财政增收。一是深入贯彻落实税收征管机制，加强重点企业、重点行业跟踪服务，准确掌握税源变化，加强源头管控，确保重点税源有新增长。二是严格目标责任考核，定期开展税务稽查，杜绝收缴漏洞，做到应收尽收。三是严格执行“单位开票、银行代收、财政统管”的非税收入收支两条线管理模式，健全非税收入收缴统一返还机制，清理规范非税收入收费项目，努力实现非税收入无缝隙管理。

（三）抓统筹，保障民生所需。一是千方百计增收节支。着力在“保重点、压一般、优结构”上下功夫，大力压减一般性支出和部门项目预算支出，清理盘活存量资金，处置盘活国有资产，加大向上争取转移支付及专项债券的力度，多渠道筹措调度资金，支持重点项目建设。二是有序推进乡村振兴。以农村人居环境整治“三大革命”为抓手，统筹安排资金，支持标准示范园、设施农业等项目建设，扶持壮大村级经济组织，推动特色种养产业快速发展；支持塬区供水、农村饮水安全等农村基础设施建设，支持村集体经济发展，走出一条乡村美、产业旺、农民富、治理优的乡村振兴之路。三是坚决落实“六保”要求。坚持“有保有压、尽力而为、量力而行”原则，全过程做实兜住“三保”底线。把行政事业单位工作人员工资、津补贴等个人支出和机关正常运转放在突出位置，优先支持教育事业发展，加大卫生健康投入，支持公立医院改革、基本公共卫生服务和基层医疗卫生服务保障体系建设，大力支持高校毕业生、新型农民、退役军人创业就业，积极争取和筹集各级补助资金兑现落实医疗救助、社会救助、残疾人扶助、城乡低保、高龄补贴各项民生政策，持续提升扶贫、帮困、助残、救孤等保障水平。四是推动生态环境持续好转。全面落实环境污染防治和生态资源保护政策，足额落实河长制、林长制工作经费，支持清洁能源、“厕所革命”、农村生活垃圾处理、污水管网、重点流域综合治理等，持续改善城乡人居环境。

（四）抓改革，提升管理绩效。一是持续推行预算绩效管理。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系总体要求，建立财政资金统筹使用、总体平衡的制度机制，做到预算安排与资金使用绩效挂钩。二是持续推进“财政云”改革。全面应用“财政云”系统，做好部门预算、预算执行及单位核算横向到边、纵向到底的信息化覆盖，实现财政管理在“云”系统中顺畅运行，做到远程可视、动态监控、数据资源内生集成、开放共享。三是调整理顺镇（街道）财政管理体制。进一步加强镇（街道）财政干部队伍和镇（街道）财政管理规范化建设，严格财务核算管理，夯实镇（街道）财政管理基础。

（五）抓防范，强化债务管理。一是进一步加强政府债务和隐性债务风险防控管理，全方位处置化解存量债务，加强债务限额管理，确保我县政府债务控制在限额以内。二是扎实做好财政借垫款清理处置工作，持续清理消化拖欠中小企业民营企业账款，严控任何形式的新增债务。三是加大存量债务化解力度，建立债务风险预警、绩效考核等机制，硬化预算约束，有效降低财政运行风险。

（六）抓监管，提高管理水平。一是继续优化财政资金拨付程序，加大对民生、社保、扶贫、救灾等重点资金的监督检查，强化审计、监察、财政部门的协同配合，确保财政资金使用跟踪到位、监督到位、整改到位。二是健全单位内部控制，按照“分事行权、分岗设权、分级授权”的要求，建立完善内控机制，做到关键岗位分设、职责权限制衡、权力运行透明。三是加大会计人员培训和继续教育力度，强化行政事业单位和镇村基层组织会计工作规范化管理，不断提高会计基础工作水平。四是认真贯彻落实党风廉政建设主体责任和廉洁从政准则，加强廉政风险防控和机关效能建设，进一步改进工作作风，用制度管人管钱管事，努力打造一支讲政治、敢担当、守规矩、有能力的财政干部队伍。

各位代表，新开局提出新命题，新征程呼唤新担当。我们将始终在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，再添挖潜增收新动力，再增管财理财新措施，再鼓追赶超越精气神，解放思想，应对挑战，扎实工作，全面完成财政改革发展各项工作任务，为建设“富强美好”新长武做出应有贡献！

附件1：长武县 2021 年财政预算执行情况 和 2022 年财政预算（草案）.pdf
附件2：长武县2022年政府财政预算公开.xls