关于永寿县2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算（草案）的书面报告

2022年3月17日在永寿县第十九届人民代表大会

第一次会议上

永寿县财政局局长   赵 琨

各位代表：

受县人民政府委托，我就《2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的书面报告》提请县第十九届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年是从容应对百年变局和世纪疫情的一年。财政工作在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，在各级各部门共同努力下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，紧紧围绕全县工作目标任务，坚持“稳中求进”工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况：全县一般公共预算收入完成7896万元，占调整预算的100%，较上年增长0.52%。其中：税收收入完成5210万元，非税收入完成2686万元。

2、一般公共预算支出执行情况：全县一般公共预算支出完成190750万元，较上年下降5.46%。按照政府收支分类科目具体为：一般公共服务支出19564万元，较上年下降4.08%；国防支出77万元；公共安全支出6500万元，下降1.02%；教育支出33748万元，增长5.27%；科学技术支出299万元，增长0.34%；文化旅游体育与传媒支出2130万元，下降26.4%；社会保障和就业支出32938万元，增长5.18%；卫生健康支出15072万元，下降2.51%（合疗资金上划市本级统筹支出）；节能环保支出7697万元，增长1.54%；城乡社区支出11025万元，下降41.83%；农林水支出40883万元，增长0.43%；交通运输支出7109万元，下降0.73%；资源勘探工业信息等支出798万元，下降40.58%；商业服务业等支出573万元，下降0.35%；自然资源海洋气象等支出3566万元，下降49.01%；住房保障支出4968万元，增长1.18%；粮油物资储备支出227万元，增长4.13%；灾害防治及应急管理支出1108万元，下降4.81%；债务付息支出2456万元，增长7.96%；债务发行费用支出12万元。

3、一般公共预算收支平衡情况：地方财政收入7896万元，加上上级补助167254万元（一般性转移支付及返还性收入补助98605万元，专项转移支付补助68649万元）、债券转贷收入11928万元（新增债券收入4728万元，再融资一般债券收入7200万元）、调入资金12375万元（调入政府性基金12235万元，调入国有资本经营预算140万元）、上年结余1960万元，收入合计201413万元。

一般公共预算支出190750万元，上解支出1366万元，债务还本支出8473万元（县级财力还本支出1273万元，再融资债券还本支出7200万元），结转下年支出824万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算收入完成10723万元（国有土地使用权出让收入10545万元，城市基础设施配套费收入178万元），加上上级补助收入1768万元、债务收入7585万元（专项债券收入7500万元，再融资债券收入85万元），上年结余3520万元（抗疫特别国债资金），收入合计23596万元。全县政府性基金支出完成11260万元（城乡社区支出167万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出7500万元，债务付息支出65万元，债务发行费用支出8万元，抗疫国债安排的支出3520万元），地方政府专项债券还本支出101万元，调出资金12235万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入完成140万元，全县国有资本经营预算支出完成140万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入完成26190.36万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成6303.4万元，机关事业单位基本养老保险基金收入完成19886.96万元。全县社会保险基金预算支出完成22209.92万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成4915.89万元，机关事业单位基本养老保险基金支出完成17294.03万元。当年结余3980.44万元，加上上年结余24377.02万元，年末滚存结余28357.46万元。

二、2021年财政重点工作情况

2021年，财政工作以全面落实更加积极有为的财政政策为主线，全力以赴保收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，较好落实了县人大各项决议。

（一）坚持“收争”并举，提高财政保障水平。积极应对经济下行压力。在严格落实减税降费政策的基础上，持续加强重点行业、重点企业税源管控，坚持依法依规治税，抓大不放小, 深挖增收潜力，实现各类税收应收尽收。加强非税收入征管，靠实非税依法执收责任，强化行政事业性收费、国有资源有偿使用收入等重点非税收入征缴监管力度，确保“如数归仓”。紧盯国省投资导向，积极会同有关部门谋划申报项目，年内争取到位上级各类转移性收入169027万元、债券收入19513万元，有效缓解了财政压力。

（二）优化支出结构，提升财政支出质量。坚决落实“过紧日子”要求，压减一般性支出和非刚性支出，严控低效无效支出，严控“三公”支出，确保“三公”经费只减不增。坚持“统筹兼顾、量入为出、保障重点”原则，合理调度资金，加大支出预算执行力度，以资金支付促进各项政策尽早落实、项目尽早实施、群众尽早受益,财政支出的均衡性不断提高。坚持“花钱必问效”的原则，制定印发了预算绩效管理多项管理制度，开展重点项目预算绩效评价，提高了财政资金使用质量。

（三）兜牢“三保”底线，持续保障改善民生。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，全年民生支出16.17亿元，占财政总支出的85%。全面推进教育事业均衡发展，大力支持中小学幼儿园建设，保障办学经费需要，落实营养膳食补助、各类困难学生救助，做到“应助尽助”；安排5663万元，落实城乡低保、特困人员供养救助政策，保障弱势群体基本生活、就医、养老等，提高困难人群生活水平；安排4252万元，统筹推动医疗服务、基本公共卫生建设、疫情防控，支持县医院传染病区、疾控中心实验楼建设；安排2429万元，用于科技文化建设、“三馆”免费开放及群众文体活动，推动科技文旅事业繁荣发展；安排2559万元，推进“平安永寿”创建、扫黑除恶专项斗争，落实各类司法救助政策；全县机关事业单位基本公用经费和职工工资、离休费、退休人员养老金及时足额保障到位。

（四）强化资金统筹，全力支持高质量发展。围绕县域经济高质量发展要求，统筹债券资金、上级专项资金、政府性基金等各类财力，确保全县重点任务顺利推进。完善重点税源企业扶持政策，拨付县域中小企业技改、规上企业培育等发展资金552万元，助力企业纾困发展；大力支持“招引”工作，推动税源企业落户，夯实财税增收基础。安排894万元，加快推进工业集中区标准化厂房等基础设施建设，着力推进产业集聚发展；安排13513万元，支持污水处理、垃圾填埋、城市管护、县城供热、清洁取暖和环境保护，持续打好蓝天碧水净土保卫战；安排7951万元，支持水利事业发展，持续加大防汛抗旱、河道治理等项目建设力度；安排5667万元，支持县乡公路修复、马坊沟大桥建设，落实农村道路客运、出租车补助；统筹资金2710万元，全力支持灾害救治、疫情防控等任务落实。

（五）大力支持“三农”，全力助推乡村振兴。全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效街接，安排各级财政街接资金和苏陕协作援助资金16621万元，其中县本级安排下达3705万元，保持了上年投入水平。统筹整合财政各类涉农资金19114万元，其中安排支持产业发展资金10259万元，占整合资金的54%;支持农村基始设施建设资金8173万元，占整合资金的43%；其他类资金682万元，占整合资金的3%。通过促进主导产业发展、帮助脱贫群众稳岗就业、扶持壮大村集体经济、全力补齐短板弱项，促进了农民增收、农业增效、农村美丽。安排2341万元，全面保障村干部工资、村办公经费和驻村第一书记、工作队生活补贴及工作经费，让一线同志安心干事、积极创业。

（六）推进财政改革，提高资金使用效益。加大政府采购管理执行，组织完成采购11457万元，节约财政资金435万元。健全政府投资项目评审管理，提升投资项目精准度和资金使用效率。完成评审项目94个，评审金额32714万元，节约资金1833万元，节约率5.6%。持续推进“一卡通”专项治理，有效堵塞了惠民惠农资金发放管理漏洞。推进国企改革三年行动，接收209名中省市国有企业退休人员，实现社会化管理。加强政府债务管控，坚决防范违规担保和变相举债等问题发生。持续强化财政监督检查，利用“财政云”系统，不断完善财政资金监管制度机制，常态化督促各单位落实基本的内部控制和监管措施，定期组织开展财政资金监督检查，推动问题整改。

各位代表，在总结成绩的同时，我们清醒认识到财政预算执行中还存在一些不容忽视的问题：一是财政收入总量偏小，财源结构单一，财政资金对上依赖度高，灵活安排余地小；二是“三保”、乡村振兴、重大项目建设等刚性支出需求持续攀升，全县债券还本付息进入高峰期，财政收支矛盾异常突出，统筹资金难度进一步加大。对此，我们将高度重视，积极采取更加有力的措施，在今后工作中研究解决。

三、2022年财政预算草案编制情况

2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚决落实稳字当头、稳中求进的总基调，认真贯彻执行《预算法》，坚持统筹兼顾、勤俭节约、突出重点，推动财政在合理区间运行，努力完成全年目标任务。

（一）一般公共预算

2022年全县一般公共预算收入安排8370万元，较上年增长6%，其中：税收收入6278万元；非税收入2092万元。加上上级转移性收入98333万元、专项转移支付收入50000万元、调入资金18276万元（政府性基金预算调入18186万元、国有资本经营预算调入90万元），当年可用财力为174979万元。相应安排支出174979万元，其中：一般公共预算支出安排172052万元，上解支出安排1547万元，地方政府债券到期还本县级负担15%部分安排1380万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

一般公共预算支出172052万元，具体安排如下：一般公共服务支出安排21634万元；公共安全支出安排5895万元；教育支出安排36946万元；科学技术支出安排265万元；文化旅游体育与传媒支出安排1852万元；社会保障和就业支出安排30744万元；卫生健康支出安排12246万元；节能环保支出安排4802万元；城乡社区支出安排6895万元；农林水支出安排35711万元；交通运输支出安排1698万元；资源勘探工业信息等支出安排500万元；商业服务业等支出安排98万元；自然资源海洋气象等支出安排783万元；住房保障支出安排4860万元；粮油物资储备支出安排196万元；灾害防治及应急管理支出安排791万元；预备费安排3530万元；债务付息支出安排2606万元。

（二）政府性基金预算

2022年，全县政府性基金预算收入拟安排31274万元，其中：国有土地使用权出让收入安排31172万元（主要是土地指标增减挂钩收入），城市基础设施配套费收入安排102万元。支出相应安排31274万元，其中：全县政府性基金预算支出安排13088万元（城乡社区支出12694万元，农林水支出64万元，债务付息支出330万元）；调出资金18186万元。

（三）国有资本经营预算

2022年，全县国有资本经营预算收入拟安排90万元，调入一般公共预算，统筹安排使用。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算收入拟安排25240.28万元，支出拟安排22811.37万元，当年结余2428.91万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入安排7169.38万元，支出安排5223.5万元，当年结余1945.88万元；机关事业单位养老保险基金收入安排18070.90万元，支出安排17587.87万元，当年结余483.03万元。

（五）“三保”预算编制情况

2022年全县“三保”支出安排164759万元，其中：保工资安排82510万元，保运转安排8347万元，保基本民生安排73902万元。

四、2022年财政工作重点

2022年是党的二十大召开之年，也是开启永寿高质量发展新篇章的关键之年。财政工作将认真贯彻全县决策部署，着力扩大收入规模、提升收入质量，全力完成各项财政工作任务。

（一）严格财政收入征管，全力做好“聚财”文章。积极应对税收低位增长压力，坚决依法治税，强化纳税人属地管理，确保财政收入持续稳定增长。严格落实国家“实施更大力度减税降费”的要求，确保减税降费政策红利落地。强化重点纳税企业、重大项目税收运行监控，确保各项收入及时入库。紧盯时间节点，解决阶段性突出问题，以周保月、以月保季、以季保年，确保收入序时入库。加强非税收入管理，提升非税收入征管能力，确保财政收入稳定增长。加强土地出让管理，全力支持土地储备，努力增加土地收入，保障财政收支平稳运行。坚持“挖潜”与“扩源”并重，吃透中央和省市政策支持导向、债券资金投向，全力争取上级转移支付和债券资金。

（二）培育财政增收潜力，全力做好“生财”文章。坚持以项目实施促增收，加大“财政云”项目库建设，促进重大项目、重点项目接续实施。坚持以工业发展促增收，严格执行工业企业发展税费政策、涉企收费标准、政府性基金管理规定、招商引资政策，为企业发展提供优越环境。坚持以农村发展促增收，保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金投入规模总体稳定，助力提升农村基础设施供给水平，形成产业振兴和人才振兴的良好局面。坚持以环境改善促增收，秉持“绿水青山就是金山银山”的理念，落实国家生态文明财税政策，持续打好污染防治攻坚战，推动绿色低碳发展。坚持以城镇发展促增收，支持城镇建设，提升公共服务能力，发挥财政资金在城市创建工作中的撬动作用，助力提升城镇化建设水平。

（三）优化财政支出结构，全力做好“用财”文章。落实“党政机关过紧日子，节俭办一切事业”要求，大力压减一般性支出，确保“三公”经费只减不增。严格落实预算约束机制，坚持先有预算后有支出，无预算不支出，严控预算追加。坚持“三保”支出的优先顺序，落实“三保”政策，兜牢“三保”底线，支持解决好教科文卫、住房养老等群众最关心最直接最现实的利益问题，持续增进民生福祉。充分利用惠民惠农“一卡通”管理系统，及时足额发放各项惠民惠农财政补贴资金，让党的政策惠及广大人民群众。全力支持疫情防控工作，及时足额拨付防疫资金，为持续打赢疫情防控阻击战提供财政保障。

（四）推动财政改革创新，全力做好“理财”文章。严格规范国库集中支付，切实管控实拨资金，加大支付审核，不断提高公务卡支付比例。加强预算绩效管理，着力完善事前绩效评估机制、提升绩效目标编制水平、监控绩效运行、健全绩效评价机制、运用绩效评价结果、巩固绩效管理成效。严格落实直达资金机制，优化分配流程，加强执行分析和运行监测，促进资金快速落实到位、规范安全高效使用。优化政府采购流程，提高采购效率，全力打造公开透明高效的“阳光”采购。做好项目评审，最大限度节约财政资金。完善债券项目安排协调机制，提高项目储备质量，优化新增债券资金投向，有效发挥政府债券对重大战略、重点领域的支持力度。

（五）加强财政风险防控，全力做好“稳财”文章。有效防范化解财政风险，保证财政运行安全稳定。一是建全社保资金风险防控机制，确保不发生区域性系统性支付风险；二是加强库款运行情况监测分析，动态掌握库款现状，防范国库运行风险；三是强化政府性债务限额管理，完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，坚决遏制隐性债务增量，防范债务风险；四是加强资产管理，规范行政事业单位资产核算，加大国资国企改革监管，优化财政资源配置，防范资产流失风险；五是加大会计信息质量监督检查，规范会计中介机构市场行为，防范会计信息质量不高的风险。加大基层财政规范化建设，提高基层财政管理和服务水平。

各位代表，2022年工作充满诸多挑战，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，接受人大、政协监督，围绕中心、服务大局，坚定信心、开拓创新，为推动永寿高质量发展贡献力量，迎接党的二十大胜利召开。

附件：县十九届一次会议参阅表格.xlsx

县十九届人大一次会议秘书处 

 2022年3月16日印