礼泉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

——2022年3月  日在礼泉县第十八届

人民代表大会第一次会议上

礼泉县财政局局长  陈继华

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年是“十四五”开局之年，也是新时代追赶超越的关键之年。一年来，在县委、县政府的坚强领导及各级各部门的大力支持配合下，全县财税部门认真学习贯彻党的十九届六中全会以及习近平总书记来陕考察重要讲话指示精神，立足新发展阶段，坚持稳中求进，以改革创新为根本动力，抓好组织收入，强化资金保障，稳步推进各项改革，促进“六稳”“六保”及乡村振兴发展各项任务得到有效落实，有力地支持了县域经济社会持续健康发展。

2021年，全县地方财政收入累计完成75552万元，占全年调整预算71560万元的105.6%，超收3992万元，较上年增长54.5%。其中：一般公共预算收入完成50015万元，占全年调整预算的110.5%，较上年增长69.4%；政府性基金收入完成25537万元。

收入分大类看：税收收入完成22014万元，占调整预算22650万元的97.2%，较上年增长3%；非税收入完成28001万元，占调整预算22610万元的123.8%，较上年增长243.2%。

2021年，全县财政支出累计完成366313万元，占调整预算的100%，较上年增长7.1%。其中：一般公共预算支出343535万元，占调整预算的100.1%，较上年增长9%。

支出分大类看：一般公共服务支出40069万元，占调整预算的99.9%，较上年增长23.2%；公共安全支出10439万元，占调整预算的104%，较上年增长0.6%；教育支出58156万元，占调整预算的100%，较上年增长0.1%；科学技术支出332万元，占调整预算的98.5%，较上年增长39.5%；文化旅游体育与传媒支出6543万元，占调整预算的100.3%，较上年下降3.7%；社会保障和就业支出69405万元，占调整预算的99.9%，较上年增长2.6%；卫生健康支出33700万元，占调整预算的100.9%，较上年增长11.8%；节能环保支出12772万元，占调整预算的100.4%，较上年增长28.4%；城乡社区支出14768万元，占调整预算的95.7%，较上年下降18.4%；农林水支出49079万元，占调整预算的98.3%，较上年增长7.2%；交通运输支出19977万元，占调整预算的103.4%，较上年增长38.7%；资源勘探信息等支出2484万元，占调整预算的102.8%，较上年下降31%；商业服务业等支出703万元，占调整预算的95.6%，较上年增长37.8%；自然资源海洋气象等支出6672万元，占调整预算的102.1%，较上年下降10.8%；住房保障支出11047万元，占调整预算的101.5%，较上年增长35.1%；粮油物资储备支出1037万元，占调整预算的101.3%，较上年增长15.4%；灾害防治及应急管理支出2519万元，占调整预算的100.9%，较上年增长91%；金融支出41万元，占调整预算的100%；国债还本付息支出3256万元，占调整预算的100%；债务发行费用支出16万元，占调整预算的100%；其他支出520万元，占调整预算的100%。

财政预算执行结果：全年县级一般公共预算收入50015万元，加上上级各项补助收入289976万元，新增一般债券转贷收入5903万元，再融资债券收入9468万元，调入资金8066万元，上年结余13万元，全年一般公共预算收入总计363441万元。全年安排一般公共预算支出343535万元，上解上级支出4011万元，债务还本支出11140万元，当年超收收入补充预算稳定调节基金4755万元，全年一般公共预算支出总计363441万元，当年收支平衡。

总结2021年的工作，我们主要抓了以下六个方面：

（一）坚持人民至上，强化责任担当，疫情防控保障有力。始终将全力做好疫情防控各项保障工作作为头等政治任务和最重要、最紧迫的工作来抓，不等不靠、主动作为，迅速进入临战状态，尽最大努力，采取有效措施做好全县疫情防控后勤保障工作。2021年，我们多方筹措疫情防控资金2464.4万元，第一时间用于全县疫情防控各项支出，确保疫情防控物资及时足额供应到位。严格履行工作职责，积极主动联系各相关部门，逐项摸排每月防控物资现状，做到缺啥补啥，及时补给到位，提供最高效、最优质的后勤保障服务。同时，根据疫情防控工作实际，逐项梳理关键环节，简化办事流程，打造疫情防控后勤保障绿色通道，坚决做到疫情防控后勤保障每项工作任务第一时间落实、第一时间完成，为全县疫情防控工作奠定坚实基础。

（二）依法组织收入，细化征管措施，财政收入稳步增长。一年来，我们坚决贯彻落实中省市及县委、县政府决策部署，积极应对疫情影响、经济下行压力加大、政策性结构性减税降费叠加等多重困难，通力协作，密切配合，统筹推进疫情防控和县域经济社会发展各项工作。在持续落实减税降费、优化营商环境、激发市场主体活力的同时，以提高收入总量和质量为中心，坚持大小税源税种齐抓并重，依法依规组织税费收入，财政收入结构更趋合理。密切关注财政经济形势变化，以重点税源监控和培植新增财源为基础，逐步有序推进数据管税，强化收入动态监管，进一步掌握企业实际生产经营情况及面临问题，积极协调，切实为企业发展解决实际困难，做到了各项税费应减尽减、应收尽收、及时足额入库，实现了财政收入总量稳步增长。

（三）抢抓政策机遇，多方向上争取，可用财力有效增加。精准把握中省市财政政策，优选精选项目，努力争取上级政策和资金支持。2021年向上争取到新增财力性资金11662万元，其中：县级基本财力保障机制奖补资金新增5659万元、均衡性转移支付新增2289万元、县区一次性财力补助新增2703万元、黄河流域生态保护转移支付1011万元。协调配合各职能部门，争取到上级专项项目建设补助资金57804万元，涉及高标准农田建设、东庄水库施工期供水工程礼泉县灌区节水、黄河流域农业面源污染治理建设等项目。同时，争取到新增地方政府债券资金11303万元，其中：一般债券5903万元，安排用于教育局教学楼建设、住建局市政基础设施建设、交通局公路建设等项目；专项债券5400万元，安排用于工业园区双创基地、城东新区供水工程等项目，有力推动了项目建设顺利高效开展。

（四）持续改善民生，不断加大投入，民生保障有力有效。始终坚持以人民为中心，把有限的财力最大限度向民生领域倾斜，不断提升人民群众的获得感和幸福感。2021年全县“三保”支出27.05亿元，其中：保工资支出14.78亿元，保运转支出1.06亿元，保基本民生支出11.21亿元。强农惠民方面，拨付一事一议财政奖补资金1260万元，村级组织办公经费及村干部补贴2359万元；通过“一卡通”发放城乡低保、农村五保户、残疾人、孤儿生活补助等财政惠民资金2.7亿元，确保困难群体基本生活不受疫情影响。教育医疗方面，投入学校运转保障、城乡义务教育补助经费、学生资助、营养改善计划、义务教育薄弱环节改善等资金1.04亿元；投入卫生健康、医疗保障等资金1.26亿元。社会保障方面，投入就业补助、稳岗就业技能提升、城乡养老、困难群众救助等资金3.23亿元。通过持续改善民生，人民群众的幸福指数大幅提升。

（五）优化支出结构，确保重点支出，保障能力显着提升。全面深化预算管理制度改革，紧紧围绕县委、县政府中心工作，在确保各项正常支出的同时，一年来，共投入全县重点项目建设资金32148万元，其中：县级财力安排20845万元、新增地方政府债券安排11303万元。进一步加大资金投入，确保重点领域支出需要。财政衔接推进乡村振兴方面，共下达中省市财政衔接推进乡村振兴补助资金9972万元，县本级财政配套资金2000万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，有序推进。污染防治方面，全力支持加强生态环境保护和污染防治工作，共投入城区环境卫生、污水处理、绿化等资金11426万元，冬季清洁取暖资金8412万元，让礼泉的蓝天常在，碧水长流。债务化解方面，严格政府债务限额管理，通过争取省政府发行的债券额度、压缩一般性支出、盘活存量资金等方式筹集资金偿还债务，超额完成年度化解任务，累计化解率达到211%。

（六）创新完善机制，着力提质增效，服务能力不断增强。不折不扣落实国家减税降费及惠企利民等优惠政策，全年为企业减税降费10047万元，完成增值税即征即退3815万元，为企业减负纾困。加强项目预算评审，全年共评审项目21个，评审资金2亿元，审定资金1.8亿元，综合审减率11.2%。规范政府采购管理，全年共完成采购102批次，采购预算金额3.7亿元，财政资金节约率5.62%。全面实施预算绩效管理，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，在全县预算单位开展绩效自评的基础上，选取7个单位8个项目开展了财政重点绩效评价，选取5个部门开展了部门整体支出绩效评价，共涉及资金3.2亿元，进一步扩大了绩效目标管理范围和资金规模，有效提升了财政资金使用效益和监管水平。

2021年，我县财政预算执行情况良好，但仍存在一些不容忽视的问题：一是税源基础依然薄弱，县级财政收入状况没有较大改观。2021年财政收入总量稳步增长，但一次性收入占比较大，保持县级财政收入持续稳定增长的基础还不稳固。二是人员性支出较大，“三保”压力大。由于历史原因，我县人员性支出一直比较大，2021年已安排1.1亿元用于干部职工公积金提标、职工医保、职业年金偿还欠账，当年新增财力全部用完，尚有职工医保、职业年金欠账约8600万元；加上调资、乡镇工作补贴提标、清洁取暖县级配套等刚性支出和新增支出增长过快，超出了县级财政的承受能力。三是债务化解、消化暂付款压力大，对财政运行造成一定影响。2021年政府债券还本付息及隐性债务化解已投入上亿元，2022年偿还资金总量还将大幅上涨，消化暂付款还需使用县级财力。

这些困难和问题，我们将努力采取有效措施加以解决。

二、2022年财政预算（草案）

2022年是党的二十大召开之年，也是我县实施“十四五”规划、实现高质量发展的重要一年。结合全县经济发展计划，确定2022年财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九届六中全会和全国财政工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动高质量发展；坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，持续改善民生；坚持“过紧日子”和厉行节约，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性和有效性；严格债务限额管理，防范化解债务风险，落实减税降费和财政强农惠民政策，支持全面推进乡村振兴，促进县域经济社会持续健康稳步发展。

基于上述指导思想，综合考虑各方面因素，2022年财政预算安排如下：

（一）财政收入预算安排

2022年，全县财政预算收入安排为59380万元，其中：一般公共预算收入安排为31580万元，较剔除一次性收入的上年实绩增长6%；政府性基金预算收入安排为27800万元。

全年一般公共预算可用财力为334175万元，具体计算如下：当年县级一般公共预算收入31580万元，加上上级补助收入280613万元（其中：返还性收入1014万元，一般性转移支付收入159599万元，预计新增财力10000万元，专项转移支付收入110000万元），调入资金20310万元，动用预算稳定调节基金5700万元，减去上解上级支出4011万元，自有财力偿还到期政府债券本金17万元。政府性基金预算可用财力为16523万元，具体计算如下：当年县级政府性基金收入27800万元，加上上级专项收入2000万元，上年结余12133万元，减去土地储备专项债券还本5100万元，调出资金20310万元。

（二）财政支出预算安排

全县财政预算支出安排为349345万元，其中：一般公共预算支出安排为334175万元，政府性基金预算支出安排为15170万元。一般公共预算支出中，个人部分预算163649万元，公用部分预算55526万元，预备费预算1700万元，债务付息预算3300万元，上级专项预算110000万元。

支出按功能分类预算为：一般公共服务支出安排为34132万元，公共安全支出安排为9868万元，教育支出安排为58160万元，科学技术支出安排为325万元，文化旅游体育与传媒支出安排为5173万元，社会保障和就业支出安排为71203万元，卫生健康支出安排为31615万元，节能环保支出安排为13146万元，城乡社区支出安排为16115万元，农林水支出安排为57503万元，交通运输支出安排为10105万元，资源勘探信息等支出安排为2675万元，商业服务业等支出安排为638万元，自然资源海洋气象等支出安排为3029万元，住房保障支出安排为11750万元，粮油物资储备支出安排为1163万元，灾害防治及应急管理支出安排为2575万元，预备费安排为1700万元，债务付息支出安排为3300万元。

（三）“三保”支出预算安排

全县“三保”支出预算安排27.88亿元，其中：保工资预算安排15.58亿元，保运转预算安排1.09亿元，保基本民生预算安排11.21亿元。

三、2022年财政重点工作

2022年，我们将紧紧围绕县委、县政府中心工作，在疫情防控常态化下，不断强化预算执行，创新工作思路，积极应对困难，真抓实干，科学理财，为礼泉高质量发展贡献财政力量。重点做好以下六个方面工作：

（一）强基固本，保收争资，抓好抓实做大财政收入。以财源建设为抓手，倾力支持招商引资，引进效益好、带动性强、税收贡献大的产业和项目，为县域经济发展培植新财源、提升内生动力夯实基础。坚持财税联动科学组织收入，强化分析研判，动态掌握税收总量和变化趋势，确保税费及时足额入库，推进财政收入规模和质量合理增长、稳步提升。坚持把向上争取放在财政增收的突出位置，围绕全县重大项目建设，认真研究中省市财政政策的投向和重点，发挥向上“争跑”合力优势，做好精准对接，做实基础工作，多方位、多层面争取上级政策和资金支持。同时，精心组织谋划，多方协调配合，大力争取地方政府债券，用于保障性安居工程、城镇公路及基础设施建设等重大项目支出，强化专项债券资金使用监管力度和绩效评价，放大专项债券的投资带动作用，进一步增强县级可用财力和公共服务保障能力。

（二）精打细算，统筹财力，确保公共财政支出需要。继续贯彻落实“过紧日子”和厉行节约，坚持量入为出、节用裕民，大力压减非重点、非刚性支出，将从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理贯穿于预算编制和预算执行的全过程，切实有效降低行政运行成本，将有限的财政资金花在刀刃上，用在紧要处。严格执行人代会批准的年度预算，坚持先有预算后有支出，无预算不支出，严控预算外新开支出口子和新增支出项目，除县委、县政府部署的重大事项以及自然灾害等突发性事项外，原则上不予追加和调整预算。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编制预算，落实“三保”责任，全力以赴保工资、保运转、保基本民生。围绕基本公共服务需求，聚焦市政基础设施、文化旅游、卫生健康等基本公共服务体系建设，优化财政资金配置，全力助推各项社会事业持续向好发展。

（三）聚焦民生，兜牢底线，持续提升群众幸福指数。坚持念民所忧、行民所盼，尽力而为、量力而行、循序渐进办好民生实事，切实增强人民群众福祉。优先支持教育事业发展，配合教育部门争取上级专项资金，加快教育基础设施建设，逐步改善教育教学环境。坚持科学治污、精准治污、依法治污，大力推行清洁取暖，提升污染防治水平，筑牢生态安全屏障，助推县域生态环境质量持续好转。积极落实好就业创业政策，开展就业职业技能培训，畅通劳动力供需对接，支持高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体多渠道灵活就业创业。常态化做好疫情防控后勤保障工作，畅通采购绿色通道，及时足额储备物资，简化申领审批程序，全力守护礼泉人民生命健康安全。进一步完善社会保障体系，确保困难救助、住房、养老等各项民生政策得到较好落实，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

（四）发挥职能，创新发展，推动财政改革稳中有进。在持续做好非税收支“两条线管理”、国库集中支付、投资评审项目扩面、“一事一议”等财政改革工作的同时，依托陕西财政云预算执行管理一体化系统，深入推进预算绩效管理，逐步完善全过程财政预算绩效体系，扩大财政重点绩效评价范围，加强预算绩效目标监控，对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，健全绩效评价结果与预算安排、整改落实、政策调整的挂钩机制，筑牢预算单位“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理意识。继续落实国家减税降费及惠企利民等普惠性政策，加大帮扶力度，帮助企业做大做强、发展壮大。进一步完善财政支持实施乡村振兴战略政策体系，围绕资金投入、主导产业、道路出行、生活环境、社会管理、公共服务等方面，加大涉农资金整合力度，全力做好乡村振兴投入保障，促进乡村产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴和农民增收。

（五）强化监管，科学理财，全面提升财政管理水平。加强地方政府债务管理，严禁违规举债、变相举债，坚决遏制增量，妥善化解存量，切实防范化解债务风险。不断完善财政监管体系，突出对重大项目、强农惠民、乡村振兴等重点领域资金落实情况和部门财务管理的监督检查，最大化提高财政资金使用效益。强化直达资金监管，严格按照时间节点，做好直达资金接收、分配、核对等工作，助力资金直达基层、直接惠企利民。主动配合审计部门做好行政事业单位内部审计工作，严格会计核算管理，夯实财务基础，确保单位会计资料真实准确，合理合规。不断规范和加强行政事业单位国有资产管理，提高资产管理信息化水平，确保国有资产安全完整、有效利用和保值增值。持续做好预决算公开工作，除涉密部门、涉密信息外，全县所有一级预算部门单位预决算和“三公”经费都要向社会全面公开，做到公开内容统一规范、易于查询，广泛接受社会各界监督。

（六）凝心聚力，提升效能，不断加强财政队伍建设。严格落实全面从严治党各项要求，始终坚持党对财政工作全领域、全过程的领导，坚持政治理论和财会业务知识学习不放松，创新学习机制，提升能力本领，切实把学习成果转化为砥砺党性初心、忠诚履职尽责的思想自觉和实际行动，不断增强新时期财政干部做好财政各项工作的综合能力。持之以恒开展财政系统纪律作风整顿活动，层层落实党风廉政建设责任制，狠抓源头预防，强化服务意识，提高办事效率，改进工作作风，努力锻造一支政治过硬、纪律严明、本领高强的财政干部队伍，为做好新形势下财政各项工作提供智力支持和组织保障。继续深化运用“三项机制”，激发财政干部干事创业的热情和动力，让敢于担当、善于作为、实绩突出的干部得到提拔和重用，不断推动财政事业持续健康和谐发展。

各位代表，全面做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将继续在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大和县政协的监督指导，虚心听取社会各界的意见建议，踔厉奋发、笃行不怠，为奋力谱写礼泉高质量发展新篇章提供坚强有力的财政保障。

22年报人代会收支表.xls