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咸阳市财政局副局长 甘宏文
（2020年8月27日）
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现将咸阳市2019年财政决算（草案）情况报告如下，请予审议。
一、全市财政决算收支平衡情况
（一）一般公共预算
2019年，全市地方一般公共预算收入完成891,009万元，占预算880,000万元的101.3%，较上年增长4.8%。全市一般公共预算支出完成4,037,620万元，完成调整预算的98.1%，较上年增长6.3%。按照分税制财政体制算账，2019年全市财政收支平衡情况如下：
全市一般公共预算收入891,009万元，加上级补助收入2,688,416万元、地方政府债券转贷收入189,941万元（其中：转贷新增债券收入83,341万元，转贷再融资债券收入106,600万元）、调入预算稳定调节基金152,483万元、调入资金298,465万元、上年结余171,638万元，减去一般公共预算支出4,037,620万元、上解上级支出46,573万元、债务还本支出132,030万元、补充预算稳定调节基金99,351万元后，滚存结余为76,378万元，再减去结转下年支出76,378万元，滚存净结余为零。
（二）政府性基金预算
2019年，全市政府性基金预算收入完成1,139,800万元，上级补助收入15,200万元，地方政府新增债券转贷收入213,100万元，上年结余127,557万元；基金支出完成1,014,298万元，地方政府专项债券还本支出29,850万元，调出资金228,768万元，年终结余222,741万元。
（三）国有资本经营预算
2019年，全市国有资本经营预算收入完成1,306万元，上级补助收入3,181万元；国有资本经营预算支出完成4,487 万元，年终结余为零。
（四）社会保险基金预算
2019年，全市社会保险基金预算收入1,109,963万元，上年结余646,369万元；社会保险基金预算支出980,110万元，年终结余776,222万元。
二、市本级财政决算收支平衡情况
（一）一般公共预算
2019年，市本级地方一般公共预算收入完成353,387万元，占预算361,000万元的97.9%，较上年增长3.6%。市本级一般公共预算支出完成859,963万元，完成调整预算的93.6%，较上年增长12%。按照分税制财政体制算账，2019年市本级财政收支平衡情况如下：
市本级地方一般公共预算收入353,387万元，加上级补助收入2,688,416万元、县市区上解收入78,139万元、地方政府债券转贷收入189,941万元、调入预算稳定调节基金109,000万元、调入资金175,911万元、上年结余124,783万元，减去一般公共预算支出859,963万元、补助县市区支出2,568,529万元、上解上级支出46,573万元、地方政府债券转贷支出100,497万元（其中转贷新增债券支出14,829万元，转贷再融资债券支出85,668万元）、债务还本支出20,932万元，补充预算稳定调节基金64,616万元，滚存结余为58,467万元，再减去结转下年支出58,467万元，滚存净结余为零。
（二）政府性基金预算
2019年，市本级政府性基金预算收入完成855,802万元，上级补助收入15,200万元，地方政府新增债券转贷收入213,100万元，上年结余99,582万元；基金支出完成676,667万元，补助下级支出33,583万元，地方政府新增债券转贷支出118,100万元，地方政府专项债券还本支出23,595万元，调出资金163,751万元；年终结余167,988万元。
（三）国有资本经营预算
2019年，市本级国有资本经营预算收入完成1,306万元，上级补助收入3,181万元；国有资本经营预算支出完成4,487万元，年终结余为零。（县级财政无国有资本经营收入，故未编制国有资本经营预算。）
三、政府债务有关情况
2019年，我市新增地方政府债券转贷收入296,441万元，其中：一般债券83,341万元，市本级承贷68,512万元，转贷县市区14,829万元，主要用于易地扶贫搬迁、治污降霾、冬季清洁取暖、基础设施建设等；专项债券213,100万元，市本级承贷95,000万元，转贷县市区118,100万元，主要用于土地储备、棚户区改造、公立医院建设等。截至目前，上述资金除两个项目因特殊情况未支出外，其余全部完成支出。这两个项目分别是：彬州市易地扶贫搬迁项目1,116万元，由于部分农户未达成协议或协议已签订但旧宅基地未腾退等原因无法支出；三原县南环路南侧土地储备项目10,000万元，由于该县恒大康养城项目用地位于土地储备专项债券用地范围内，致使资金暂未使用，三原县近期已与恒大康养城项目签定框架协议，尽快完成资金使用。
2019年，省上下达我市再融资债券106,600万元，全部为一般债券，市本级承贷20,932万元，转贷县市区85,668万元，主要用于偿还到期政府债券本金。
全市各级财政偿还地方政府债务本金161,880万元，其中：一般债务132,030万元，专项债务29,850万元。
截至2019年底，全市地方政府债务余额2,188,531万元，其中：一般债务1,370,782万元，专项债务817,749万元，均控制在省上下达的限额之内（全市地方政府债务限额2,565,457万元，其中：一般债务1,608,435万元，专项债务957,022万元）。市本级地方政府债务余额1,025,125万元，其中：一般债务462,921万元，专项债务562,204万元，也控制在省上下达的限额之内（市本级地方政府债务限额1,174,982万元，其中：一般债务496,084万元，专项债务678,898万元）。
四、全市财政主要工作情况
2019年，全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会、省委十三届四次、五次、六次全会和市委七届八次、九次、十次全会精神，认真落实市八届人大四次会议关于2019年预算草案的决议和市八届人大常委会第二十二次和第二十四次会议关于市级预算调整方案的决议，坚持稳中求进工作总基调，紧扣追赶超越定位和“五个扎实”要求，认真贯彻执行国家积极财政政策，不折不扣落实国家减税降费政策，全力支持供给侧结构性改革，促进高质量发展；坚持以人民为中心，切实保障和改善民生，全市经济社会平稳发展，财政预算执行总体良好。
（一）积极落实减税降费政策，政策效应不断显现。不折不扣落实中央降低增值税率、小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除等减税降费政策，更新了2019年度全市政府性基金和行政事业性收费目录。2019年，全市累计实现新增减税降费29.37亿元，其中新增减税25.93亿元、降费3.44亿元。今年减税降费规模空前，政策实施效果良好，制造业和批发零售行业受益最大，民营企业享受红利最多，企业普遍反映政策力度超出预期，获得感比较强，激发了市场主体活力，提振市场信心。
（二）大力压缩一般性支出，切实保障“三保”支出。认真落实中省过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，全市年初共压减一般性支出预算1.14亿元，压减比例超过6%；预算执行中，按照中省要求再次压减非重点、非刚性支出7,863万元。大力盘活财政存量资金，全市清理收回存量资金2.2亿元，调整用于重大民生支出或平衡财政预算。兜牢兜实“三保”底线，建立了县级“三保”支出监控机制，确保“三保”不出问题。
（三）继续保障和改善民生，群众获得感不断增强。认真落实民生政策，全市民生支出329.4亿元，民生支出占比81.6%。支持教育事业发展，下达咸阳职院两馆建设资金2,000万元、渭城中学新校区建设资金4,000万元、城镇小区配套幼儿园治理1,000万元、旱腰带地区办学条件改善1,188万元。加大社会保障力度，下达困难群众生活救助资金7.45亿元。支持文化体育事业发展，下达市民文化中心和奥体中心建设资金各1亿元。
（四）聚焦资金投入和监管，支持脱贫攻坚战深入推进。继续加大扶贫资金投入力度，全市共计投入各类专项扶贫资金11.46亿元，市本级安排扶贫专项资金1.26亿元，较上年增长20%。继续加强扶贫资金监管，以扶贫资金动态监控系统为依托，实现扶贫资金监管的全覆盖。支持做优做强农业特色产业，下达耕地地力保护补贴资金3.8亿元，调动农民种粮积极性，下达奶山羊产业专项资金4,000万元，加快畜牧业提质增效。
（五）大力支持污染防治，生态环境不断改善。加大生态环境治理投入力度，全市节能环保支出20.4亿元，较上年增长39.2%。认真做好冬季清洁取暖试点工作，拨付各类冬季清洁取暖资金6.4亿元，完成清洁能源改造17.2万户，基本完成既有建筑节能改造试点任务。做好水污染防治工作，拨付水污染防治专项资金7.18亿元，支持污水管网建设、饮用水源地监测等工作。紧盯创建国家森林城市目标任务，下达各类林业专项资金1.4亿元，保障林下经济发展、森林植被恢复等工作顺利实施。
（六）加强政府债务管理，防范化解政府债务风险。稳妥化解存量隐性债务，2019年全市完成年度隐性债务化解任务的173.5%。认真落实清理拖欠民营中小企业账款和根治拖欠农民工工资工作，市本级完成总清欠任务的61.7%，超额完成了50%的目标要求。积极争取新增政府债券资金，2019年共争取政府债券资金40.3亿元。
（七）实施积极的财政政策，有力支持经济稳增长。争取省级工业发展专项资金3.83亿元，安排市级工业发展专项资金1.65亿元，用于促进工业企业发展和转型升级、中小微企业发展、国有企业改制等。补贴政策性农业保险2.17亿元、特色农业保险500万元，为全市农业生产提供坚实的风险保障。进一步规范PPP项目管理，加强PPP项目的审核，完善PPP项目财政支出责任监测。积极抢抓政策机遇，为兴平市和三原县争取省级县域经济发展和城镇建设专项资金各3 亿元。推动科技产业发展，支持重大科技创新和科学技术研究攻关等工作。
（八）积极整改审计发现问题，不断规范财政管理。针对市审计局2018年财政收支审计指出的问题，认真整改。一是关于“政府性基金收入预算编制不合理”的问题，进一步加强与自然资源局等部门协调，准确预计政府性基金收入和支出，规范政府性基金预算管理。二是关于“部门预算批复不完整”的问题，进一步完善预算编制，实编细编预算，年初预算尽量具体到部门、项目，减少预留资金，提高年初部门预算的到位率。三是关于“政府采购预算编制不规范”的问题，在2019年预算中全面编制了政府采购预算，严格执行“先有预算、再进行采购”的规定。四是关于“耕地开垦费结余较大”的问题，积极协调督促项目单位，加快项目进度，及时拨付项目资金。五是关于“未及时清理专户结余资金”的问题。逐项核实了专户结余资金，对符合核销规定的资金，已报请市政府批准进行了清理核销。
（九）突出预算绩效管理，财税改革不断深化。制定全面实施预算绩效管理的实施意见，加快建立全过程绩效管理机制。制定市级财政资金分配暂行规定，规范财政资金分配审批。推进人大预算联网监督，市人大对市级预算下达、资金拨付、预算执行实现了全口径、全过程、全方位监督。扎实做好陕西“财政云”系统推广工作，及早促成财政核心业务横向到边、纵向到底的全面贯通。编制国有资产综合报告和行政事业性国有资产专项报告，首次亮出全市行政事业性国有资产家底。
在财政收支保持良好态势的同时，预算执行中仍然存在一些问题，主要是:财政收入对能源、房地产依赖度偏高，受经济周期影响较大，加上落实减税降费政策，财政收入增速明显放缓；化解隐性债务、偿还中小企业欠款叠加，收支矛盾比较尖锐；政府债务风险总体可控，但一些高风险县区仍需重点关注；预算绩效管理处于起步阶段，广度和深度不足。对此，我们将采取有效措施，切实加以解决。
附件：2019年财政决算附表
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